2018年3月，國家頒布了《企業(yè)境外投資管理辦法》。制定了嚴格的資本流出審核規則，以對資本向境外流出的情況進(jìn)行限制。從此以后，境內的非國有企業(yè)進(jìn)行海外直接投資或并購交易，就需要獲得商務(wù)部門(mén)境外投資行為的核準、發(fā)改委對境外投資項目的核準或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節。

境外投資備案（ODI）

境外投資備案（ODI）是指在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè))通過(guò)新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經(jīng)營(yíng)管理權及其他權益的行為。全稱(chēng)為中華人民境外投資備案。

通俗一點(diǎn)的講，對外投資備案就是我們國內企業(yè)投資境外企業(yè)時(shí)，不論是新設公司、新建項目還是并購股權，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權，控制權、經(jīng)營(yíng)管理等，就需要進(jìn)行境外投資備案（ODI)。

如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業(yè)的，還需要實(shí)行核準管理。

ODI備案優(yōu)勢

隨著(zhù)目前境外上市的企業(yè)越來(lái)越多，ODI備案的重要性也日漸顯現出來(lái)。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規途徑之一，更可以為企業(yè)帶來(lái)一系列的便利和優(yōu)勢：以合法的方式完成境內資金出境或實(shí)現境內資金不出境，境外獲取外幣的目的；開(kāi)拓境外市場(chǎng)，獲得當地政策或稅務(wù)優(yōu)惠，加快資本積累速度，后期境外資金返程回國投資，可以享受政府給予的資金補貼；提高國內企業(yè)形象，增加企業(yè)附加價(jià)值；充分吸收國外的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗，以及及時(shí)掌握外部信息；有效利用兩種資源兩個(gè)市場(chǎng)，規避?chē)赓Q易壁壘；統籌境內外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化資源配置；后續境外資金返程回國投資可以享受省市各級財政部門(mén)給予的相應資金補貼。內地企業(yè)對外投資香港公司，能應用于多方面，如跨境合作、與境外政府組織合作開(kāi)發(fā)項目、海外融資上市、搭建紅籌VIE架構等。

ODI備案申請流程

境外投資（ODI）備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及外匯局三個(gè)部門(mén)。境內企業(yè)股東需要向省級商務(wù)部門(mén)和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續。商務(wù)部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》。發(fā)改委負責監管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿(mǎn)足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書(shū)》。最后，外管局負責監管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續。備案手續完成之后，需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》，在銀行完成外匯登記手續。整個(gè)流程耗時(shí)將近2-3個(gè)月，辦理成功后會(huì )得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書(shū)——《企業(yè)境外投資證書(shū)》和《境外投資項目備案通知書(shū)》。需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無(wú)論項目投資金額大小，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準。
不做ODI備案的后果

1.投資主體可能會(huì )被中止或停止實(shí)施境外投資并處以警告。對投資主體及有關(guān)責任人處以警告，構成犯罪的，依法追究刑事責任。2.如果有提供融資、擔保的，依法依規處罰。金融企業(yè)為屬于核準、備案管理范圍，但為未取得核準文件或備案通知書(shū)的項目提供融資、擔保的，由國家發(fā)展改革委通報該違規行為并商請有關(guān)金融監管部門(mén)依法依規處罰該金融企業(yè)及有關(guān)責任人。3.目前在實(shí)際操作中，影響大的是外匯進(jìn)出受限。如果需要進(jìn)行對外投資卻未按照要求進(jìn)行備案或核準，投資資金將無(wú)法通過(guò)銀行順利匯出，無(wú)法完成投資工作。如果境外公司的利潤分利等，也無(wú)法通過(guò)銀行渠道匯進(jìn)。4.如果境外子公司要返程投資回大陸，如果沒(méi)有辦理境外投資備案手續，也無(wú)法完成返程投資，海外上市或有架構設計需求的企業(yè)和個(gè)人尤其要重視；5.無(wú)法享受?chē)鴥日嚓P(guān)補貼和獎勵，包括境外知識產(chǎn)權糾紛和“兩反一?！睉V補貼等。

境外投資備案ODI-鼓勵類(lèi)型項目1.一帶一路沿線(xiàn)國家和地區的投資，有利于推進(jìn)一帶一路建設和周邊基礎設施投資。2.鼓勵在海外設立研發(fā)中心，投資海外高新技術(shù)和先進(jìn)制造企業(yè)。3.帶動(dòng)優(yōu)勢產(chǎn)能、優(yōu)質(zhì)設備和技術(shù)標準輸出的海外投資。4.在審慎評價(jià)經(jīng)濟效益的基礎上，穩步參與境外油氣、礦產(chǎn)等能源資源的勘探開(kāi)發(fā)。5.努力擴大農業(yè)對外合作，在農林牧副漁等領(lǐng)域開(kāi)展互利共贏(yíng)的投資合作。6.在商業(yè)、文化、物流等服務(wù)領(lǐng)域有序推進(jìn)海外投資。
近年來(lái)，海外投資已成為熱點(diǎn)，ODI(境外投資備案)已成為企業(yè)海外投資最重要的渠道，juedui不可能繞過(guò)這一過(guò)程進(jìn)行合規的海外投資。

以上根據騰博國際常先生實(shí)際辦理經(jīng)驗撰寫(xiě)，詳情可點(diǎn)主頁(yè)私信咨詢(xún)。

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